КПМГ опубликовал «Исследование практики управления финансами и казначейством в России», подготовленное на базе опроса неназванного числа представителей казначейств крупнейших компаний. Отдельный раздел посвящен инструментам управления оборотным капиталом в казначействах.
По данным КПМГ, чаще всего из доступного арсенала инструментов управления оборотным капиталом респонденты используют установление типовых условий расчетов (83% случаев), реже – ведение скоринговой модели и установление кредитных лимитов на контрагентов (38% случаев).
«Интересно, что 45% респондентов, устанавливающих типовые условия расчетов, не имеют нормативов по оборотному капиталу. Более того, 50% опрошенных компаний не имеют установленных нормативов, но используют инструменты управления оборотным капиталом. По нашему мнению, это может означать интуитивное управление оборотным капиталом.
58% респондентов управляют показателями отсрочек платежей, в то время как 42% респондентов не управляют отсрочками платежей с применением инструментов факторинга или динамического дисконтирования.
Важно отметить, что 59% респондентов не проводят анализ аналогичных референсных показателей по оборотному капиталу по отрасли. Именно это, по нашему мнению, определяет большое число компаний, не управляющих показателями отсрочек платежей.
Что касается сравнения динамического дисконтирования (ДД) и факторинга, сегодня факторинг используют 46% компаний, а ДД – 38%. 29% респондентов используют данные инструменты одновременно».
В исследовании также утверждается, что компании расширяют перечень полномочий, передаваемых корпоративным казначействам. При этом 50% респондентов осуществляют не только классические казначейские процессы, но и управление корпоративными финансами. А помимо 50% еще 8% осуществляют управление рисками и оборотным капиталом.
Кроме того, компании все еще редко используют цифровые инструменты. Чаще всего это происходит при осуществлении платежных процессов. Например канал host-to host с банком использует только 54% респондентов. Технологии Machine learning и Big data применяются только в 8% случаев.
КПМГ: факторинг проник в казначейства
18 мая 2020